1. В учетной политике ООО «ТД Строймаркет» установлены следующие значения по учету НДС
Предприятие>Учетная политика>Учетная политика (налоговый учет):
2. Отразим поступление товаров от ООО «Воздух Контроль»
Основная деятельность>Покупка>Поступление товаров и услуг:
3. Отразим операции реализации товаров по ОСНО
3.1. Отразим поступление предоплаты за товары
Банк и касса>Платежное поручение входящее
3.2. Отразим реализацию товаров
Основная деятельность>Продажа>Реализация товаров и услуг:
4. Отразим реализацию товаров по деятельности, облагаемой ЕНВД
4.1. Оформим реализацию товаров в розницу
Основная деятельность>Продажа>Отчет о розничных продажах:
При формировании проводок НДС включается в стоимость товаров
4.2. Введем на основании реализации приходный кассовый ордер
Банк и касса>Приходный кассовый ордер:
5. Отразим операции по деятельности, облагаемой по ставке 0%
5.1. Введем контрагента «Trade» с договором по реализации на экспорт
Основная деятельность>Контрагенты:
5.2. Оформим поступление от «Trade» предоплаты за товары 250$ по курсу на дату оплаты 29руб. за 1$.
Банк и касса>Платежное поручение входящее:
5.3. Отразим реализацию под предполагаемую ставку 0%. На дату реализации курс 30руб. за 1$.
Основная деятельность>Продажа>Реализация товаров и услуг:
При формировании проводок возникла курсовая разница на 250р. (250$*30 руб.-250$*29 руб.=250 руб.) и НДС по реализованным товарам 900р. отнесен на счет «19.7 НДС по товарам, реализованным по ставе 0%»
5.4. Предположим, что ставка 0% подтверждена в январе 2006г.
Основная деятельность>Ведение книги продаж>Подтверждение нулевой ставки НДС:
При проведении этот документ проводок не формирует.
6. Оформим поступление услуг связи в январе 2006г.
Основная деятельность>Покупка>Поступление товаров и услуг
7. В конце месяца счет-фактуры на аванс
Основная деятельность>Ведение книги продаж>Регистрация счетов-фактур на аванс:
Проводки сформированы только счет фактурой на аванс по реализации по ставке 18%:
8. Сформируем книгу продаж по реализации по ставке 0%
Основная деятельность>Ведение книги продаж>Формирование записей книги продаж:
Этот документ проводок не формирует, он служит для отражения записей к книге продаж в печатном виде.
9. Сформируем книгу продаж по реализации, отличной от ставки 0%
Основная деятельность>Ведение книги продаж>Формирование записей книги продаж:
10. Сформируем книгу продаж в печатном виде
Основная деятельность>Ведение книги продаж>книга продаж:
11. В конце месяца отразим распределение НДС с косвенных расходов
Основная деятельность>Ведение книги покупок>Распределение НДС косвенных расходов:
Закладка «Выручка от реализации»
Закладка «Косвенные расходы»
Отчет «Распределение НДС по косвенным расходам»
12. Отразим восстановление НДС по реализации по ставке 0%
Основная деятельность>Ведение книги покупок>Формирование записей книги покупок:
13. Сформируем книгу покупок по поступлениям, отличным от ставки 0%
Основная деятельность>Ведение книги покупок>Формирование записей книги покупок:
14. Заполним декларацию по НДС
Отчеты>Регламентированные отчеты:
Пашковская Анна, к.э.н., сертифицированный преподаватель 1С и ИБПР преподаватель АУЦ
| 
